“Opa hoje entrou R$ 50 mil na empresa! Ótimo, já dá para comprar um carro novo!”
Um superávit no faturamento ou o dia em que vencem os contratos gera a impressão que estamos ricos, não é? Parecida com a sensação do empregado que recebe as férias ou o primeiro salário de nossas vidas. Por isso é importante saber trabalhar com o giro ou fluxo de caixa e entender como ele pode ajudar no controle de seus negócios. Confira:
O que é fluxo de caixa, afinal?
É o movimento de entradas e saídas de dinheiro do caixa da empresa, ou seja, o que você recebe e o que paga. Para controlar bem o fluxo de caixa, é importante registrar minuciosamente os ganhos e gastos, TODOS os dias e sem se dar o luxo de errar. É uma excelente ferramenta que pode oferecer diversos demonstrativos para analisar o seu negócio.
Cada centavo deve ser registrado. Não importa. Geralmente as empresas o fazem nas famosas planilhas do Excel. Mas na realidade o excel é apenas a “agenda do padeiro” numa tela de computador. Pode até funcionar no começo, porém com o passar do tempo se torna indispensável uma plataforma online de gestão financeira. Existem várias excelentes no mercado, mas aqui somos fãs da Conta Azul.
O próprio SEBRAE recomenda o uso e a manutenção do fluxo de caixa. Confira algumas das vantagens listadas:
- Prever, planejar e controlar entradas e saídas em um período determinado;
- Identificar se o faturamento será suficiente para cobrir obrigações assumidas e previstas;
- Antecipar decisões quanto à falta ou à sobra de caixa;
- Verificar se a empresa está trabalhando com aperto ou folga financeira;
- Ter informações para ajustar o preço de venda;
- Avaliar a possibilidade de realizar promoções e liquidações;
- Confirmar se os recursos financeiros próprios serão suficientes para tocar o negócio ou se há necessidade de buscar recursos com terceiros.
Vamos imaginar a seguinte situação:
- Oportunidade: Para atrair clientes, você decidiu realizar uma semana de descontos. Como retorno, vendeu 25% a mais do que o previsto, faturando de R$ 72 mil.
- Má notícia: Ao registrar as despesas do período, identificou que a promoção fez seus gastos crescerem, totalizando R$ 70 mil.
- Conclusão: O que parecia um lucro importante, escondia falhas na estratégia, que, por pouco, não deixaram o saldo negativo.
Não encare como o “jornal do meio-dia” por trazer tragédias, é apenas um instrumento que reflete os resultados de suas ações de gestão financeira.
O ideal é que você mantenha relatórios periódicos com os números registrados no fluxo de caixa. Podem ser diários, semanais, quinzenais ou mensais, vai da necessidade de cada empresa em acompanhar as movimentações financeiras. A partir da verificação do desempenho apurado, o gestor deve partir para a análise, questionando-se sobre como chegou àqueles números, tanto os negativos quanto os positivos.
Abaixo alguns modelos de fluxo de caixa:
Fluxo de caixa projetado
Aqui além do empresário controlar a movimentação financeira, projetará estratégias e ações com base na análise dos resultados. Resumindo, é possível mencionar três funções do fluxo de caixa projetado:
- Organização: projetar a realização de pagamentos e recebimentos.
- Correção: projetar ajustes para estancar perdas e sair do vermelho.
- Afirmação: projetar investimentos no crescimento e na expansão do negócio.
Como é possível perceber, trata-se de uma análise do presente para a construção de uma visão futura.
O fluxo de caixa projetado é um passo para o planejamento financeiro de acordo com o cenário externo (economia, política), por exemplo.
Fluxo de caixa livre
O fluxo de caixa livre mede a capacidade de geração de capital em curto, médio e longo prazos, indicando o saldo existente comparado com o chamado fluxo de caixa operacional, ou seja, após descontado o pagamento do serviço da dívida ou o recebimento de novos empréstimos.
Na prática, o gestor trabalha com dois relatórios: o primeiro projeta os resultados pelo período de 60 a 90 dias, e o segundo trabalha com um prazo de 2 a 5 anos. Com gráficos em linha, é possível acompanhar como o negócio se comporta e se o desempenho confirma ou reverte a expectativa.
O que o futuro reserva para a sua empresa: pagar dívidas, abrir uma filial, pedir empréstimo, ampliar o estoque ou fechar as portas? A resposta pode estar no seu fluxo de caixa livre.
Atualização e rigor no controle do fluxo de caixa
Outro cuidado importante é a atualização periódica do fluxo de caixa, pois, assim, são apresentados resultados da forma mais precisa possível. Dados de qualquer tipo, se desatualizados, podem levar a interpretações erradas sobre suas finanças. Da mesma forma, você deve se concentrar em bons mecanismos para a coleta de dados.
“Ok, mas e o tempo para fazer tudo isso?” É verdade, o empresário já precisa cuidar da equipe, clientes, faturamento, marca, marketing, contabilidade, fornecedores… Por isso é interessante considerar contratar uma empresa de BPO financeiro. Além de profissionalizar a gestão financeira, o controle do fluxo de caixa fica rigorosamente em dia.
Viabilidade do negócio
Feito o controle e a atualização, a análise passa a ser um elemento que merece atenção. Digamos que ao fazer a projeção do fluxo de caixa para os próximos 12 meses, você chega à conclusão que terá mais despesas do que receitas e, consequentemente, um fluxo de caixa negativo. O que isso diz sobre a empresa? É muito provável que ela não está sendo viável e que alguma decisão deve ser tomada, seja para reduzir os custos, seja para precificar os produtos ou serviços.
Isso significa, então, que um fluxo de caixa negativo é algo ruim? Nem sempre. Um fluxo negativo pode refletir uma fase específica da sua empresa, porém, se for previsto e temporário, não há problemas. Ele pode acontecer, devido às oscilações do mercado, cenário econômico e sazonalidade.
A importância do fluxo de caixa
Aqui na 108 buscamos ajudar o empresário profissionalizando a gestão financeira e trazendo informações preciosas e relevantes que demandam muito tempo dos gestores. Assim sobra mais tempo para você se dedicar à vender, crescer e lucrar. O fluxo de caixa é uma ferramentas dentre as diversas em que podemos cuidar para você.
Ficou alguma dúvida relacionada ao fluxo de caixa? Deixe seu comentário para a gente que nossos especialistas estão prontos para ajudar você.
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